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北海市(银海区、合浦县、海城区、铁山港区)








莆田市(仙游县、城厢区、秀屿区、涵江区、荔城区)








揭阳市(揭东区、榕城区、普宁市、惠来县、揭西县)








萍乡市(莲花县、上栗县、芦溪县、湘东区、安源区)  果洛藏族自治州(达日县、久治县、甘德县、玛多县、玛沁县、班玛县)








百色市(靖西市、凌云县、那坡县、田阳区、德保县、田东县、乐业县、田林县、隆林各族自治县、右江区、平果市、西林县)








桂林市(平乐县、雁山区、资源县、象山区、叠彩区、七星区、永福县、龙胜各族自治县、灌阳县、荔浦市、灵川县、临桂区、秀峰区、全州县、兴安县、恭城瑶族自治县、阳朔县)








聊城市(茌平区、冠县、东昌府区、莘县、东阿县、临清市、阳谷县、高唐县)








双鸭山市(岭东区、宝山区、饶河县、四方台区、尖山区、友谊县、集贤县、宝清县)  梅州市(蕉岭县、大埔县、梅县区、梅江区、丰顺县、平远县、兴宁市、五华县)








白城市(通榆县、镇赉县、洮北区、洮南市、大安市)








丽水市(云和县、青田县、庆元县、缙云县、松阳县、龙泉市、遂昌县、景宁畲族自治县、莲都区)








池州市(东至县、贵池区、青阳县、石台县)








南平市(武夷山市、建瓯市、政和县、顺昌县、建阳区、邵武市、光泽县、松溪县、延平区、浦城县)








保定市(满城区、高阳县、曲阳县、蠡县、雄县、容城县、莲池区、顺平县、涞水县、徐水区、阜平县、安国市、涞源县、定州市、易县、唐县、望都县、安新县、竞秀区、博野县、清苑区、涿州市、定兴县、高碑店市)








湘潭市(湘乡市、韶山市、湘潭县、雨湖区、岳塘区)








香港特别行政区








鸡西市(密山市、鸡冠区、恒山区、麻山区、滴道区、鸡东县、梨树区、城子河区、虎林市)








长春市(绿园区、德惠市、公主岭市、榆树市、南关区、二道区、宽城区、九台区、朝阳区、农安县、双阳区)








兴安盟(扎赉特旗、突泉县、科尔沁右翼中旗、阿尔山市、乌兰浩特市、科尔沁右翼前旗)








兰州市(七里河区、安宁区、永登县、榆中县、皋兰县、西固区、城关区、红古区)








开封市(龙亭区、顺河回族区、尉氏县、鼓楼区、禹王台区、杞县、兰考县、祥符区、通许县)








徐州市(新沂市、铜山区、泉山区、鼓楼区、贾汪区、邳州市、睢宁县、沛县、丰县、云龙区)








三沙市(南沙区、西沙区)








镇江市(润州区、京口区、丹徒区、扬中市、丹阳市、句容市)








昭通市(永善县、昭阳区、大关县、水富市、威信县、鲁甸县、巧家县、盐津县、镇雄县、绥江县、彝良县)








阜阳市(颍泉区、太和县、颍东区、界首市、颍上县、临泉县、阜南县、颍州区)








海口市(琼山区、美兰区、龙华区、秀英区)








乌鲁木齐市(新市区、达坂城区、米东区、乌鲁木齐县、沙依巴克区、水磨沟区、头屯河区、天山区)
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荆门市(京山市、钟祥市、沙洋县、东宝区、掇刀区)








淮北市(濉溪县、烈山区、杜集区、相山区)








漳州市(南靖县、芗城区、东山县、龙文区、龙海区、长泰区、漳浦县、平和县、诏安县、华安县、云霄县)








迪庆藏族自治州(维西傈僳族自治县、香格里拉市、德钦县)  烟台市(莱山区、芝罘区、莱州市、龙口市、莱阳市、牟平区、栖霞市、海阳市、招远市、蓬莱区、福山区)








崇左市(凭祥市、龙州县、天等县、江州区、宁明县、扶绥县、大新县)








扬州市(仪征市、江都区、宝应县、高邮市、广陵区、邗江区)








雅安市(天全县、名山区、芦山县、雨城区、汉源县、荥经县、石棉县、宝兴县)朝阳市(北票市、双塔区、朝阳县、喀喇沁左翼蒙古族自治县、龙城区、凌源市、建平县)








龙岩市(武平县、新罗区、漳平市、上杭县、连城县、长汀县、永定区)  临汾市(霍州市、古县、浮山县、吉县、乡宁县、侯马市、洪洞县、安泽县、曲沃县、大宁县、蒲县、汾西县、永和县、尧都区、隰县、翼城县、襄汾县)








遂宁市(安居区、船山区、大英县、蓬溪县、射洪市)








西双版纳傣族自治州(景洪市、勐海县、勐腊县)








伊犁哈萨克自治州(奎屯市、伊宁市、尼勒克县、昭苏县、巩留县、霍尔果斯市、特克斯县、察布查尔锡伯自治县、伊宁县、新源县、霍城县)包头市(土默特右旗、东河区、九原区、固阳县、石拐区、达尔罕茂明安联合旗、白云鄂博矿区、青山区、昆都仑区)








玉溪市(通海县、华宁县、新平彝族傣族自治县、峨山彝族自治县、澄江市、易门县、元江哈尼族彝族傣族自治县、红塔区、江川区)








张掖市(甘州区、临泽县、肃南裕固族自治县、高台县、民乐县、山丹县)








武威市(天祝藏族自治县、民勤县、凉州区、古浪县)








广州市(从化区、越秀区、海珠区、白云区、花都区、天河区、番禺区、增城区、南沙区、荔湾区、黄埔区)








天水市(秦州区、武山县、甘谷县、麦积区、清水县、秦安县、张家川回族自治县)








白山市(江源区、长白朝鲜族自治县、抚松县、浑江区、靖宇县、临江市)








九江市(永修县、共青城市、瑞昌市、柴桑区、庐山市、湖口县、浔阳区、德安县、武宁县、彭泽县、修水县、都昌县、濂溪区)








商洛市(丹凤县、商南县、柞水县、镇安县、商州区、洛南县、山阳县)








银川市(金凤区、灵武市、西夏区、永宁县、兴庆区、贺兰县)








阳泉市(矿区、城区、平定县、盂县、郊区)








东营市(河口区、广饶县、利津县、垦利区、东营区)








广安市(前锋区、华蓥市、岳池县、广安区、武胜县、邻水县)








南阳市(方城县、新野县、宛城区、社旗县、唐河县、内乡县、淅川县、镇平县、邓州市、桐柏县、西峡县、南召县、卧龙区)








鹤岗市(工农区、东山区、兴山区、兴安区、南山区、绥滨县、向阳区、萝北县)








云浮市(云安区、罗定市、郁南县、云城区、新兴县)








荆州市(公安县、石首市、江陵县、洪湖市、监利市、沙市区、松滋市、荆州区)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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