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青岛市(黄岛区、胶州市、市北区、莱西市、崂山区、即墨区、李沧区、平度市、市南区、城阳区)
马鞍山市(和县、雨山区、含山县、当涂县、博望区、花山区)
上饶市(广丰区、铅山县、广信区、横峰县、弋阳县、婺源县、玉山县、余干县、德兴市、鄱阳县、信州区、万年县)
乌鲁木齐市(水磨沟区、天山区、米东区、乌鲁木齐县、达坂城区、沙依巴克区、新市区、头屯河区)
黔西南布依族苗族自治州(册亨县、望谟县、贞丰县、兴仁市、普安县、安龙县、晴隆县、兴义市)
仙桃市(神农架林区、天门市、潜江市)
赣州市(章贡区、赣县区、上犹县、龙南市、南康区、全南县、寻乌县、石城县、安远县、信丰县、大余县、瑞金市、会昌县、于都县、定南县、崇义县、兴国县、宁都县)
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宝鸡市(麟游县、陇县、渭滨区、陈仓区、千阳县、眉县、岐山县、太白县、凤县、金台区、扶风县、凤翔区)
博尔塔拉蒙古自治州(阿拉山口市、温泉县、博乐市、精河县)
林芝市(巴宜区、工布江达县、米林市、波密县、墨脱县、察隅县、朗县)
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武汉市(新洲区、蔡甸区、黄陂区、汉南区、洪山区、武昌区、江汉区、青山区、汉阳区、江夏区、江岸区、硚口区、东西湖区)
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雅安市(宝兴县、芦山县、荥经县、汉源县、天全县、名山区、雨城区、石棉县)
双鸭山市(四方台区、宝山区、宝清县、友谊县、尖山区、集贤县、岭东区、饶河县)
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温州市(苍南县、龙湾区、永嘉县、平阳县、龙港市、泰顺县、洞头区、鹿城区、乐清市、瑞安市、瓯海区、文成县)海西蒙古族藏族自治州(德令哈市、茫崖市、格尔木市、都兰县、乌兰县、天峻县)
恩施土家族苗族自治州(宣恩县、利川市、鹤峰县、咸丰县、建始县、来凤县、巴东县、恩施市) 上海市(虹口区、杨浦区、徐汇区、长宁区、松江区、浦东新区、闵行区、普陀区、崇明区、黄浦区、金山区、宝山区、奉贤区、青浦区、嘉定区、静安区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。