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全国服务区域:
陇南市(康县、武都区、成县、宕昌县、礼县、文县、西和县、徽县、两当县)
永州市(零陵区、双牌县、新田县、祁阳市、江永县、蓝山县、东安县、江华瑶族自治县、冷水滩区、宁远县、道县)
鹰潭市(贵溪市、月湖区、余江区)
焦作市(山阳区、武陟县、温县、沁阳市、解放区、博爱县、马村区、中站区、修武县、孟州市)
晋城市(高平市、沁水县、陵川县、城区、泽州县、阳城县)
新乡市(卫滨区、辉县市、凤泉区、长垣市、封丘县、新乡县、红旗区、卫辉市、获嘉县、牧野区、原阳县、延津县)
阜新市(太平区、细河区、阜新蒙古族自治县、清河门区、新邱区、海州区、彰武县)
太原市(阳曲县、万柏林区、小店区、古交市、清徐县、娄烦县、迎泽区、杏花岭区、尖草坪区、晋源区)
淄博市(高青县、桓台县、淄川区、沂源县、周村区、张店区、临淄区、博山区)
东营市(利津县、广饶县、河口区、东营区、垦利区)
固原市(西吉县、隆德县、彭阳县、原州区、泾源县)
信阳市(光山县、固始县、浉河区、平桥区、商城县、新县、潢川县、罗山县、淮滨县、息县)
扬州市(邗江区、江都区、广陵区、宝应县、高邮市、仪征市)
临沧市(沧源佤族自治县、双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县、临翔区、耿马傣族佤族自治县、镇康县、永德县、云县、凤庆县)
和田地区(民丰县、洛浦县、和田县、策勒县、皮山县、于田县、和田市、墨玉县)
牡丹江市(穆棱市、东安区、东宁市、绥芬河市、海林市、西安区、宁安市、林口县、阳明区、爱民区)
大兴安岭地区(塔河县、呼玛县、漠河市)
毕节市(金沙县、纳雍县、织金县、黔西市、赫章县、七星关区、大方县、威宁彝族回族苗族自治县)
贵港市(平南县、覃塘区、桂平市、港北区、港南区)
济南市(市中区、天桥区、历城区、历下区、长清区、平阴县、商河县、槐荫区、济阳区、莱芜区、钢城区、章丘区)
定西市(岷县、渭源县、通渭县、临洮县、安定区、漳县、陇西县)
潮州市(饶平县、潮安区、湘桥区)
儋州市
吐鲁番市(鄯善县、托克逊县、高昌区)
济宁市(泗水县、微山县、邹城市、嘉祥县、任城区、鱼台县、金乡县、兖州区、汶上县、曲阜市、梁山县)
攀枝花市(西区、仁和区、东区、米易县、盐边县)
长春市(宽城区、朝阳区、二道区、公主岭市、绿园区、双阳区、德惠市、农安县、南关区、榆树市、九台区)
酒泉市(肃州区、玉门市、金塔县、敦煌市、肃北蒙古族自治县、阿克塞哈萨克族自治县、瓜州县)
丹东市(振安区、振兴区、东港市、宽甸满族自治县、元宝区、凤城市)
滨州市(沾化区、惠民县、无棣县、邹平市、阳信县、博兴县、滨城区)
苏州市(昆山市、太仓市、相城区、虎丘区、吴中区、常熟市、吴江区、张家港市、姑苏区)
无锡市(滨湖区、新吴区、江阴市、梁溪区、宜兴市、锡山区、惠山区)
商丘市(夏邑县、睢阳区、梁园区、民权县、宁陵县、睢县、虞城县、永城市、柘城县)
巴中市(恩阳区、平昌县、通江县、巴州区、南江县)
包头市(固阳县、土默特右旗、九原区、石拐区、白云鄂博矿区、达尔罕茂明安联合旗、昆都仑区、东河区、青山区)
金昌市(永昌县、金川区)
岳阳市(岳阳县、湘阴县、云溪区、临湘市、君山区、岳阳楼区、汨罗市、华容县、平江县)
泰州市(泰兴市、高港区、兴化市、姜堰区、海陵区、靖江市)
长治市(潞州区、沁县、潞城区、上党区、屯留区、长子县、襄垣县、黎城县、武乡县、平顺县、壶关县、沁源县)
合肥市(巢湖市、庐江县、包河区、长丰县、肥东县、肥西县、瑶海区、蜀山区、庐阳区)
兴安盟(扎赉特旗、科尔沁右翼前旗、突泉县、阿尔山市、乌兰浩特市、科尔沁右翼中旗)
阿勒泰地区(布尔津县、青河县、富蕴县、阿勒泰市、吉木乃县、哈巴河县、福海县)
达州市(万源市、达川区、渠县、开江县、通川区、大竹县、宣汉县)
嘉峪关市
巴音郭楞蒙古自治州(轮台县、且末县、焉耆回族自治县、和静县、库尔勒市、和硕县、若羌县、博湖县、尉犁县)
温州市(平阳县、瑞安市、乐清市、文成县、泰顺县、鹿城区、洞头区、龙湾区、龙港市、永嘉县、苍南县、瓯海区)
上饶市(广信区、万年县、信州区、婺源县、鄱阳县、弋阳县、横峰县、铅山县、德兴市、余干县、玉山县、广丰区)
乌海市(乌达区、海南区、海勃湾区)
乐山市(犍为县、沐川县、夹江县、峨眉山市、峨边彝族自治县、市中区、马边彝族自治县、井研县、五通桥区、金口河区、沙湾区)
南宁市(青秀区、横州市、马山县、良庆区、江南区、宾阳县、隆安县、兴宁区、邕宁区、上林县、西乡塘区、武鸣区)
文山壮族苗族自治州(丘北县、富宁县、文山市、广南县、西畴县、砚山县、麻栗坡县、马关县)
石家庄市(赵县、新华区、井陉县、藁城区、行唐县、长安区、平山县、赞皇县、辛集市、桥西区、无极县、鹿泉区、栾城区、高邑县、晋州市、裕华区、元氏县、深泽县、正定县、新乐市、灵寿县、井陉矿区)
营口市(西市区、盖州市、站前区、鲅鱼圈区、老边区、大石桥市)
惠州市(博罗县、惠东县、龙门县、惠城区、惠阳区)
许昌市(建安区、鄢陵县、禹州市、长葛市、魏都区、襄城县)
阿拉善盟(阿拉善左旗、阿拉善右旗、额济纳旗)
阿坝藏族羌族自治州(阿坝县、九寨沟县、黑水县、汶川县、茂县、金川县、红原县、若尔盖县、小金县、理县、马尔康市、松潘县、壤塘县)
三门峡市(陕州区、湖滨区、灵宝市、卢氏县、渑池县、义马市)
宁德市(霞浦县、蕉城区、寿宁县、福鼎市、古田县、柘荣县、福安市、屏南县、周宁县)
昌吉回族自治州(奇台县、木垒哈萨克自治县、玛纳斯县、昌吉市、吉木萨尔县、呼图壁县、阜康市)
玉树藏族自治州(称多县、曲麻莱县、囊谦县、玉树市、杂多县、治多县)
抚州市(崇仁县、广昌县、宜黄县、资溪县、乐安县、金溪县、临川区、黎川县、东乡区、南城县、南丰县)
果洛藏族自治州(甘德县、达日县、班玛县、玛沁县、久治县、玛多县)
吉安市(永丰县、峡江县、吉州区、万安县、吉安县、永新县、新干县、遂川县、泰和县、青原区、吉水县、安福县、井冈山市)
伊春市(铁力市、嘉荫县、伊美区、汤旺县、金林区、南岔县、乌翠区、大箐山县、丰林县、友好区)
广州市(番禺区、天河区、从化区、花都区、南沙区、越秀区、荔湾区、海珠区、白云区、增城区、黄埔区)
白城市(洮北区、通榆县、洮南市、大安市、镇赉县)
塔城地区(沙湾市、和布克赛尔蒙古自治县、裕民县、乌苏市、托里县、塔城市、额敏县)
自贡市(大安区、沿滩区、富顺县、贡井区、荣县、自流井区)
白银市(景泰县、白银区、靖远县、会宁县、平川区)
驻马店市(汝南县、遂平县、泌阳县、驿城区、新蔡县、正阳县、上蔡县、西平县、确山县、平舆县)
孝感市(大悟县、孝昌县、孝南区、应城市、安陆市、云梦县、汉川市)
德州市(齐河县、德城区、宁津县、武城县、临邑县、禹城市、陵城区、乐陵市、平原县、庆云县、夏津县)
淮南市(田家庵区、谢家集区、凤台县、潘集区、八公山区、大通区、寿县)
邯郸市(邱县、大名县、鸡泽县、临漳县、广平县、成安县、磁县、武安市、肥乡区、曲周县、涉县、永年区、邯山区、魏县、丛台区、馆陶县、峰峰矿区、复兴区)
广安市(邻水县、广安区、岳池县、武胜县、前锋区、华蓥市)
随州市(随县、广水市、曾都区)
鹤壁市(淇滨区、浚县、山城区、淇县、鹤山区)
荆门市(东宝区、钟祥市、掇刀区、京山市、沙洋县)
湛江市(廉江市、遂溪县、麻章区、赤坎区、吴川市、雷州市、徐闻县、坡头区、霞山区)
双鸭山市(饶河县、四方台区、宝清县、集贤县、宝山区、岭东区、尖山区、友谊县)
玉溪市(易门县、红塔区、通海县、江川区、新平彝族傣族自治县、华宁县、元江哈尼族彝族傣族自治县、澄江市、峨山彝族自治县)
澳门特别行政区
海南藏族自治州(兴海县、同德县、贵南县、共和县、贵德县)
三沙市(南沙区、西沙区)
清远市(阳山县、连南瑶族自治县、连州市、清城区、英德市、佛冈县、连山壮族瑶族自治县、清新区)
南昌市(东湖区、青山湖区、青云谱区、新建区、南昌县、进贤县、安义县、红谷滩区、西湖区)
凉山彝族自治州(昭觉县、越西县、会东县、布拖县、冕宁县、金阳县、会理市、木里藏族自治县、雷波县、德昌县、盐源县、西昌市、喜德县、甘洛县、美姑县、宁南县、普格县)
益阳市(沅江市、桃江县、安化县、南县、赫山区、资阳区)
衢州市(常山县、柯城区、龙游县、开化县、衢江区、江山市)
佳木斯市(桦川县、郊区、桦南县、向阳区、同江市、汤原县、抚远市、前进区、富锦市、东风区)
秦皇岛市(北戴河区、卢龙县、昌黎县、青龙满族自治县、海港区、抚宁区、山海关区)
桂林市(叠彩区、临桂区、雁山区、秀峰区、永福县、兴安县、阳朔县、七星区、恭城瑶族自治县、全州县、荔浦市、灌阳县、资源县、象山区、平乐县、灵川县、龙胜各族自治县)
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乌鲁木齐市(水磨沟区、天山区、达坂城区、米东区、新市区、头屯河区、沙依巴克区、乌鲁木齐县)
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南京市(江宁区、高淳区、鼓楼区、六合区、栖霞区、浦口区、秦淮区、雨花台区、溧水区、玄武区、建邺区)
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廊坊市(三河市、大城县、安次区、文安县、永清县、固安县、大厂回族自治县、广阳区、霸州市、香河县)
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肇庆市(德庆县、封开县、端州区、高要区、广宁县、鼎湖区、四会市、怀集县)
邢台市(柏乡县、沙河市、宁晋县、隆尧县、清河县、信都区、襄都区、临西县、任泽区、新河县、威县、内丘县、平乡县、南宫市、南和区、临城县、广宗县、巨鹿县)
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四平市(梨树县、双辽市、伊通满族自治县、铁西区、铁东区)
贵阳市(南明区、观山湖区、清镇市、息烽县、花溪区、云岩区、开阳县、白云区、乌当区、修文县)
临夏回族自治州(东乡族自治县、广河县、积石山保安族东乡族撒拉族自治县、临夏市、永靖县、和政县、临夏县、康乐县)
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南平市(松溪县、建阳区、政和县、邵武市、建瓯市、光泽县、顺昌县、延平区、浦城县、武夷山市)
沈阳市(和平区、大东区、铁西区、皇姑区、法库县、康平县、沈河区、新民市、于洪区、辽中区、苏家屯区、浑南区、沈北新区)
呼伦贝尔市(满洲里市、扎赉诺尔区、新巴尔虎左旗、牙克石市、鄂伦春自治旗、莫力达瓦达斡尔族自治旗、新巴尔虎右旗、根河市、额尔古纳市、海拉尔区、阿荣旗、鄂温克族自治旗、陈巴尔虎旗、扎兰屯市)
聊城市(高唐县、东阿县、阳谷县、莘县、东昌府区、茌平区、冠县、临清市)
呼和浩特市(清水河县、土默特左旗、赛罕区、玉泉区、托克托县、和林格尔县、新城区、回民区、武川县)
本报记者 周尚伃
为深入贯彻中央金融工作会议精神,落实新“国九条”及“1+N”系列政策文件要求,着力打造现代金融机构,培育国际一流投资银行,助力行业高质量发展,4月18日,中国证券业协会(以下简称“中证协”)根据相关法律法规及监管规定,制定发布《证券公司并表管理指引(试行)》(以下简称《指引》),旨在提升证券公司全面风险管理能力,加强对子公司及业务条线的“垂直化”管理。
对于《指引》的发布,中信建投证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“这是证券行业应对复杂金融环境、促进高质量发展的重要举措,也是推动行业从‘单一机构风控’向‘公司并表管理’迈进的制度性依据,对提升行业服务实体经济效能、防范系统性风险具有重要意义。”
全面提升风险管理水平
《指引》中提及的并表管理,是指券商对并表管理体系的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控,有效识别、计量、监测、评估和控制并表管理体系的总体风险状况。
往前回溯,2020年,中国证监会批准6家券商实施并表监管试点,为试点转常规探索和积累了行之有效的做法和经验。近年来,券商专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,需要出台统一全面的专项指引。在中国证监会指导下,中证协组织风险管理专业委员会,总结前期试点经验,广泛征求行业及监管部门意见,研究制定了《指引》。
华泰证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“此前仅有6家试点券商实施并表监管,其他公司缺乏统一规范。《指引》的出台使全行业统一标准,推动各家券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。”
“前期监管试点实践证明,并表管理有助于健全券商治理体系,完善全面风险管理机制,提升子公司风险管理水平,为券商综合化经营提供坚实的风险管理保障。”中信证券相关负责人向记者补充说。
总体上看,券商并表管理的核心目的在于加强券商整体风险管理能力,维护券商稳健运行,防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
在上述中信证券相关负责人看来,近年来,券商综合化布局积极,境内外子公司设立数量快速增长,逐步出现综合化经营发展态势。伴随着经营业务领域的不断扩展,风险的复杂程度也随之提升。将风险管控边界从母公司层面扩展至母子公司视角,既是券商全面、及时、有效评估和管控风险的必然需要,也是促进证券行业稳健经营和高质量发展的必备保障。
“监管框架不再局限于单一法人视角,而将穿透式并表管理作为对券商有效监管的重要手段。通过将资本约束和风险敞口计量延伸至合并报表层面,不仅能够动态捕捉表内外、母子公司间的交叉性风险,还能够为构建宏观审慎的行业防火墙打下坚实基础。”中金公司相关负责人表示。
推动协同增效
总体而言,《指引》结合我国国情和券商实际情况,形成体系化的并表架构指南,共八章、四十一条。
从内容来看,主要包括以下几个重要方面:一是明确并表管理范围,要求券商以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。二是明确并表管理各要素的管理要求,从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导券商建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准,要求券商构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。四是设置差异化过渡期,为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型券商设置了最长不超过三年的过渡期安排。
在上述华泰证券相关负责人看来,《指引》主要内容及导向包括四个层面,一是强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动券商治理结构的优化升级。二是强调资本管理的集约化与前瞻性,优化风险控制指标计算标准,提升资源配置效率。三是推动业务协同并规范内部交易,引导券商从规模扩张转向协同增效,提升综合竞争能力。四是从“试点探索”到“全面规范”,促进行业整体风险管理水平提升。
从试点券商的实践角度来看,以中金公司为例,公司相关负责人表示:“试点以来,中金公司随着国际化战略的推进,业务领域不断扩展,强化公司治理、资本管理、风险管理、财务管理的重要性及必要性日益突出。”
同样作为试点券商之一的中信建投证券,其公司相关负责人表示,在中国证监会的指导下,公司积极参与并表管理试点实践,将并表试点作为重要抓手,探索并表管理体系下风险管理与业务协同的管理新思路,持续推进完善全面风险管理体系。通过实施并表试点,公司在风险全覆盖、境内外子公司管理、风险预警和基础设施等方面得到显著提升,并表管理体系下的全面风险管理能力显著增强。
总体来看,《指引》是对中证协《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和各类风险管理规范的有效统筹和强化,为行业机构践行并表管理提供了规范和指南,有助于券商夯实合规内控基础,统筹加强一体化、垂直化管理,促进功能发挥。长远视角来看,正如上述中金公司相关负责人认为,未来行业将从规模扩张向资本效率驱动转型,推动实现风险隔离机制与业务协同效应的动态平衡,为金融体系的整体稳健运行提供结构性保障。
新闻结尾
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