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 宝鸡市(千阳县、麟游县、陇县、渭滨区、凤翔区、眉县、陈仓区、金台区、凤县、岐山县、扶风县、太白县)





大庆市(大同区、让胡路区、红岗区、林甸县、萨尔图区、肇州县、杜尔伯特蒙古族自治县、肇源县、龙凤区)









宜昌市(点军区、秭归县、兴山县、伍家岗区、五峰土家族自治县、枝江市、远安县、长阳土家族自治县、宜都市、西陵区、猇亭区、夷陵区、当阳市)









拉萨市(当雄县、尼木县、达孜区、城关区、曲水县、墨竹工卡县、堆龙德庆区、林周县)  滨州市(惠民县、博兴县、邹平市、阳信县、无棣县、滨城区、沾化区)









抚州市(宜黄县、金溪县、广昌县、黎川县、崇仁县、南丰县、南城县、资溪县、东乡区、临川区、乐安县)









衢州市(江山市、柯城区、衢江区、常山县、开化县、龙游县)









舟山市(嵊泗县、定海区、岱山县、普陀区)白山市(抚松县、浑江区、长白朝鲜族自治县、江源区、临江市、靖宇县)









商洛市(镇安县、洛南县、商南县、商州区、山阳县、柞水县、丹凤县)  甘孜藏族自治州(九龙县、色达县、石渠县、泸定县、道孚县、巴塘县、稻城县、康定市、得荣县、乡城县、雅江县、甘孜县、丹巴县、理塘县、炉霍县、德格县、新龙县、白玉县)









惠州市(惠阳区、惠东县、龙门县、惠城区、博罗县)









丹东市(振安区、宽甸满族自治县、凤城市、东港市、元宝区、振兴区)









西宁市(湟中区、大通回族土族自治县、城中区、城西区、城北区、湟源县、城东区)金华市(东阳市、磐安县、兰溪市、婺城区、永康市、义乌市、武义县、金东区、浦江县)









新余市(分宜县、渝水区)









焦作市(山阳区、博爱县、沁阳市、马村区、修武县、温县、孟州市、中站区、解放区、武陟县)









西藏自治区









信阳市(浉河区、息县、商城县、光山县、潢川县、新县、淮滨县、固始县、罗山县、平桥区)









百色市(田东县、西林县、德保县、乐业县、隆林各族自治县、那坡县、田林县、右江区、凌云县、靖西市、平果市、田阳区)









黔南布依族苗族自治州(都匀市、瓮安县、长顺县、龙里县、罗甸县、荔波县、惠水县、独山县、平塘县、福泉市、贵定县、三都水族自治县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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