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阿坝藏族羌族自治州(阿坝县、九寨沟县、金川县、茂县、红原县、黑水县、若尔盖县、汶川县、松潘县、小金县、壤塘县、理县、马尔康市)
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海东市(民和回族土族自治县、平安区、乐都区、互助土族自治县、循化撒拉族自治县、化隆回族自治县)
盘锦市(双台子区、大洼区、兴隆台区、盘山县)
双鸭山市(友谊县、尖山区、宝山区、四方台区、集贤县、岭东区、宝清县、饶河县)
承德市(隆化县、承德县、宽城满族自治县、双滦区、双桥区、鹰手营子矿区、滦平县、围场满族蒙古族自治县、丰宁满族自治县、兴隆县、平泉市) 天水市(秦安县、麦积区、张家川回族自治县、甘谷县、武山县、清水县、秦州区)
黔南布依族苗族自治州(惠水县、独山县、瓮安县、长顺县、福泉市、荔波县、平塘县、罗甸县、贵定县、龙里县、都匀市、三都水族自治县)
吴忠市(青铜峡市、盐池县、同心县、利通区、红寺堡区)
商丘市(睢县、永城市、夏邑县、虞城县、梁园区、睢阳区、柘城县、宁陵县、民权县)
镇江市(扬中市、丹阳市、丹徒区、京口区、句容市、润州区)
资阳市(雁江区、乐至县、安岳县)
包头市(固阳县、土默特右旗、九原区、昆都仑区、达尔罕茂明安联合旗、白云鄂博矿区、东河区、青山区、石拐区)
石河子市(北屯市、可克达拉市、双河市、胡杨河市、阿拉尔市、新星市、五家渠市、图木舒克市、昆玉市、铁门关市、白杨市)
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台州市(椒江区、仙居县、临海市、黄岩区、玉环市、路桥区、三门县、温岭市、天台县)
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石家庄市(晋州市、鹿泉区、栾城区、元氏县、无极县、高邑县、桥西区、新乐市、赞皇县、新华区、裕华区、平山县、灵寿县、井陉矿区、赵县、井陉县、辛集市、深泽县、行唐县、长安区、藁城区、正定县)
内蒙古自治区
营口市(盖州市、西市区、老边区、大石桥市、鲅鱼圈区、站前区)
厦门市(集美区、翔安区、同安区、思明区、湖里区、海沧区)
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延边朝鲜族自治州(汪清县、延吉市、龙井市、敦化市、珲春市、图们市、安图县、和龙市)
韶关市(武江区、仁化县、翁源县、曲江区、乳源瑶族自治县、浈江区、新丰县、始兴县、南雄市、乐昌市)
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钦州市(灵山县、浦北县、钦北区、钦南区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。