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崇左市(大新县、扶绥县、龙州县、天等县、凭祥市、江州区、宁明县)
芜湖市(镜湖区、无为市、南陵县、弋江区、繁昌区、湾沚区、鸠江区)
阿里地区(日土县、措勤县、改则县、革吉县、噶尔县、普兰县、札达县) 苏州市(虎丘区、太仓市、姑苏区、吴江区、吴中区、常熟市、相城区、张家港市、昆山市)
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阿克苏地区(温宿县、沙雅县、阿瓦提县、柯坪县、新和县、拜城县、乌什县、库车市、阿克苏市) 巴音郭楞蒙古自治州(博湖县、焉耆回族自治县、尉犁县、轮台县、和硕县、且末县、库尔勒市、若羌县、和静县)
大理白族自治州(宾川县、漾濞彝族自治县、巍山彝族回族自治县、鹤庆县、洱源县、大理市、南涧彝族自治县、弥渡县、永平县、云龙县、剑川县、祥云县)
宿州市(泗县、砀山县、埇桥区、灵璧县、萧县)
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抚州市(金溪县、资溪县、东乡区、南城县、南丰县、崇仁县、宜黄县、广昌县、黎川县、临川区、乐安县)
泉州市(石狮市、永春县、泉港区、晋江市、南安市、德化县、鲤城区、安溪县、金门县、惠安县、丰泽区、洛江区)
温州市(文成县、平阳县、永嘉县、乐清市、苍南县、瓯海区、洞头区、泰顺县、龙港市、龙湾区、瑞安市、鹿城区)
和田地区(于田县、民丰县、和田市、皮山县、策勒县、和田县、墨玉县、洛浦县)
赤峰市(喀喇沁旗、巴林右旗、松山区、巴林左旗、林西县、阿鲁科尔沁旗、宁城县、克什克腾旗、敖汉旗、翁牛特旗、红山区、元宝山区)
十堰市(竹山县、郧阳区、茅箭区、郧西县、张湾区、丹江口市、房县、竹溪县)
云浮市(云城区、郁南县、罗定市、新兴县、云安区)
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哈密市(巴里坤哈萨克自治县、伊吾县、伊州区)
钦州市(钦南区、浦北县、钦北区、灵山县)
阿勒泰地区(阿勒泰市、福海县、吉木乃县、哈巴河县、布尔津县、青河县、富蕴县)
连云港市(赣榆区、东海县、连云区、灌南县、海州区、灌云县)
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安康市(镇坪县、石泉县、白河县、宁陕县、岚皋县、紫阳县、汉阴县、汉滨区、平利县、旬阳市)
宁波市(慈溪市、北仑区、奉化区、宁海县、海曙区、鄞州区、镇海区、余姚市、江北区、象山县)
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凉山彝族自治州(昭觉县、喜德县、雷波县、会理市、宁南县、冕宁县、甘洛县、越西县、金阳县、布拖县、普格县、德昌县、会东县、西昌市、木里藏族自治县、盐源县、美姑县)
贺州市(富川瑶族自治县、平桂区、钟山县、八步区、昭平县)
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黔南布依族苗族自治州(贵定县、平塘县、三都水族自治县、龙里县、瓮安县、荔波县、都匀市、罗甸县、长顺县、独山县、福泉市、惠水县)
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昌吉回族自治州(玛纳斯县、木垒哈萨克自治县、奇台县、吉木萨尔县、阜康市、昌吉市、呼图壁县)
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日前,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》,引导券商完善并表管理架构和模式,加强对子公司的管控力度,不断提升券商核心竞争力及行业整体风险管理水平。
中国证券报记者获悉,部分券商借助推进并表管理试点的契机,持续强化全面风险管理机制,通过构建自上而下的垂直风控体系强化境内外子公司监管,同步推进风险管理数字化、智能化转型。在深入实施并表管理的过程中,证券行业着力完善风险防控框架,提升风险识别和处置能力,为业务创新发展和资产规模扩张提供安全保障,实现风险管控与业务拓展的动态平衡。
“《并表管理指引》是加强券商风险管理能力、维护券商稳健运行、防范金融风险跨境跨业传染的重要保障,有助于券商更全面、及时、有效地评估证券公司整体风险,对证券行业高质量发展、更好服务实体经济具有重要的意义。”招商证券相关负责人对记者表示,在并表管理经历多年的探索后,证监会及各试点券商积累了丰富的实践成果和先进的管理经验,为《并表管理指引》的制定夯实了基础。
在招商证券看来,《并表管理指引》明确了并表管理的机构范围不仅涵盖会计并表的机构,还包含了对券商可能造成重大影响的附属机构,体现了风险并表的管理原则;明确了并表管理的业务范围包含了各类表内外、境内外、本外币业务,以此强化对风险管理的全覆盖和穿透管理理念;明确了并表管理的要素包含了公司治理、业务协同与内部交易管理、风险管理、资本管理等,并对各要素的管理要求做了明确,为券商实施并表管理提供了详尽的标准规范和可操作的实践指导。
华西证券认为,《并表管理指引》规范了证券行业并表管理的实践标准,是证券行业在持续完善全面风险管理的基础上,前瞻性考量行业发展趋势与潜在风险,对证券公司风险管理提出的新要求和新标准。
3月28日,中证协发布《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和《证券公司市场风险管理指引》。业内人士表示,《修订稿》突出强监管、防风险、促高质量发展的主线要求,进一步强化规则的前瞻性引导与预防性规范功能:构建“穿透式+全景式”风控体系,深化子公司风险管理垂直一体化管控模式,建立跨境业务、场外衍生品等重点领域的穿透式监控机制,有效识别和防范潜在金融风险;细化同一业务、同一客户管理流程,提升对专项、复杂领域的风险管控;强化风险偏好及指标体系管理要求;压实一线风控责任,完善评价考核机制,加强风险考核的独立性要求;搭建全覆盖、穿透式的风险管理系统和贯穿整个生命周期的数据治理体系;融入中国特色金融文化,夯实行业风险管理文化根基,筑牢全体员工的风控责任。
在监管政策持续趋严的背景下,券商正着力推进风险管理体系的全面升级。上述招商证券相关负责人表示,在证监会指导下,招商证券以推进并表管理试点工作为契机,不断强化风险全覆盖管理,加强对境内外子公司的风险垂直管控,推动提升风控数智化水平,在深化并表管理的过程中持续完善风险管理体系和提升风险管理能力,助力公司在业务快速发展和资产增长过程中,有效控制业务风险。
招商证券表示,公司将在前期践行并表管理的基础上,进一步对照《并表管理指引》落实各项监管要求,持续完善风险管理体系,为证券行业的整体稳健运行和风险管理水平提升贡献积极力量。