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黄山市(徽州区、黟县、屯溪区、休宁县、祁门县、黄山区、歙县)
兴安盟(突泉县、乌兰浩特市、科尔沁右翼前旗、科尔沁右翼中旗、阿尔山市、扎赉特旗)
红河哈尼族彝族自治州(红河县、建水县、屏边苗族自治县、石屏县、绿春县、开远市、个旧市、金平苗族瑶族傣族自治县、元阳县、弥勒市、泸西县、蒙自市、河口瑶族自治县) 嘉峪关市
开封市(禹王台区、通许县、兰考县、鼓楼区、祥符区、杞县、顺河回族区、尉氏县、龙亭区)
云浮市(新兴县、郁南县、云城区、云安区、罗定市)
南平市(浦城县、松溪县、延平区、邵武市、顺昌县、政和县、建阳区、建瓯市、武夷山市、光泽县)廊坊市(安次区、香河县、固安县、文安县、永清县、大城县、大厂回族自治县、三河市、广阳区、霸州市)
张家界市(桑植县、武陵源区、永定区、慈利县) 呼和浩特市(回民区、新城区、赛罕区、武川县、玉泉区、和林格尔县、清水河县、土默特左旗、托克托县)
佛山市(顺德区、高明区、禅城区、三水区、南海区)
玉林市(北流市、兴业县、博白县、福绵区、容县、玉州区、陆川县)
怒江傈僳族自治州(兰坪白族普米族自治县、贡山独龙族怒族自治县、泸水市、福贡县)
宁夏回族自治区
德州市(临邑县、宁津县、平原县、齐河县、德城区、禹城市、庆云县、乐陵市、夏津县、陵城区、武城县)
沧州市(河间市、黄骅市、新华区、运河区、沧县、东光县、献县、海兴县、盐山县、孟村回族自治县、吴桥县、南皮县、泊头市、任丘市、青县、肃宁县)
南阳市(宛城区、方城县、卧龙区、社旗县、内乡县、桐柏县、镇平县、南召县、唐河县、邓州市、淅川县、西峡县、新野县)
邵阳市(新邵县、新宁县、北塔区、隆回县、双清区、绥宁县、城步苗族自治县、洞口县、大祥区、武冈市、邵阳县、邵东市)
宝鸡市(凤翔区、金台区、扶风县、陈仓区、眉县、渭滨区、陇县、太白县、千阳县、岐山县、凤县、麟游县)
自贡市(沿滩区、贡井区、大安区、富顺县、荣县、自流井区)
淮安市(洪泽区、盱眙县、金湖县、淮阴区、淮安区、涟水县、清江浦区)
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乌海市(乌达区、海勃湾区、海南区)
惠州市(博罗县、惠东县、惠城区、惠阳区、龙门县)
温州市(龙湾区、平阳县、瓯海区、文成县、龙港市、苍南县、泰顺县、乐清市、鹿城区、瑞安市、永嘉县、洞头区)
兰州市(城关区、红古区、榆中县、安宁区、七里河区、西固区、皋兰县、永登县)
普洱市(镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县、孟连傣族拉祜族佤族自治县、江城哈尼族彝族自治县、景谷傣族彝族自治县、宁洱哈尼族彝族自治县、西盟佤族自治县、思茅区、墨江哈尼族自治县、澜沧拉祜族自治县、景东彝族自治县)
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贵阳市(云岩区、清镇市、修文县、南明区、观山湖区、花溪区、开阳县、乌当区、息烽县、白云区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。