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佳木斯市(桦川县、东风区、桦南县、郊区、富锦市、抚远市、汤原县、同江市、前进区、向阳区)
呼伦贝尔市(牙克石市、陈巴尔虎旗、新巴尔虎右旗、阿荣旗、莫力达瓦达斡尔族自治旗、扎赉诺尔区、满洲里市、海拉尔区、鄂温克族自治旗、根河市、新巴尔虎左旗、扎兰屯市、额尔古纳市、鄂伦春自治旗)
黄冈市(黄州区、罗田县、红安县、黄梅县、英山县、浠水县、蕲春县、麻城市、武穴市、团风县)
厦门市(集美区、思明区、翔安区、湖里区、海沧区、同安区) 儋州市
唐山市(路南区、滦州市、路北区、曹妃甸区、迁西县、古冶区、遵化市、丰南区、滦南县、开平区、乐亭县、玉田县、迁安市、丰润区)
葫芦岛市(兴城市、龙港区、南票区、建昌县、连山区、绥中县)
日喀则市(岗巴县、仲巴县、昂仁县、萨迦县、拉孜县、南木林县、萨嘎县、亚东县、白朗县、吉隆县、江孜县、桑珠孜区、聂拉木县、定日县、定结县、康马县、谢通门县、仁布县)沈阳市(和平区、新民市、辽中区、康平县、浑南区、法库县、沈河区、大东区、沈北新区、苏家屯区、铁西区、于洪区、皇姑区)
定西市(渭源县、安定区、岷县、陇西县、临洮县、漳县、通渭县) 承德市(隆化县、宽城满族自治县、双滦区、承德县、双桥区、滦平县、围场满族蒙古族自治县、丰宁满族自治县、兴隆县、平泉市、鹰手营子矿区)
惠州市(惠阳区、龙门县、惠东县、惠城区、博罗县)
抚州市(宜黄县、黎川县、崇仁县、乐安县、东乡区、金溪县、南城县、广昌县、资溪县、南丰县、临川区)
漳州市(云霄县、东山县、诏安县、长泰区、平和县、芗城区、华安县、漳浦县、龙海区、南靖县、龙文区)
济源市
仙桃市(神农架林区、潜江市、天门市)
巴彦淖尔市(乌拉特中旗、乌拉特后旗、临河区、五原县、乌拉特前旗、磴口县、杭锦后旗)
盐城市(滨海县、东台市、射阳县、建湖县、响水县、阜宁县、盐都区、亭湖区、大丰区)
苏州市(昆山市、张家港市、虎丘区、相城区、太仓市、吴江区、吴中区、姑苏区、常熟市)
成都市(新津区、成华区、温江区、大邑县、青白江区、邛崃市、锦江区、龙泉驿区、双流区、青羊区、新都区、简阳市、武侯区、崇州市、蒲江县、都江堰市、郫都区、金牛区、金堂县、彭州市)
六安市(金安区、舒城县、叶集区、霍山县、金寨县、裕安区、霍邱县)
楚雄彝族自治州(双柏县、武定县、楚雄市、元谋县、禄丰市、南华县、姚安县、大姚县、永仁县、牟定县)
塔城地区(额敏县、沙湾市、塔城市、和布克赛尔蒙古自治县、裕民县、乌苏市、托里县)
安康市(旬阳市、汉阴县、白河县、石泉县、紫阳县、平利县、宁陕县、汉滨区、岚皋县、镇坪县)
长治市(潞州区、黎城县、潞城区、平顺县、上党区、襄垣县、壶关县、屯留区、武乡县、长子县、沁县、沁源县)
东莞市
衢州市(常山县、开化县、衢江区、江山市、龙游县、柯城区)
保山市(龙陵县、昌宁县、腾冲市、隆阳区、施甸县)
巴音郭楞蒙古自治州(若羌县、和硕县、库尔勒市、博湖县、和静县、轮台县、且末县、尉犁县、焉耆回族自治县)
黔东南苗族侗族自治州(剑河县、榕江县、施秉县、凯里市、锦屏县、黄平县、三穗县、丹寨县、从江县、台江县、镇远县、麻江县、岑巩县、天柱县、黎平县、雷山县)
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大理白族自治州(云龙县、剑川县、永平县、鹤庆县、南涧彝族自治县、漾濞彝族自治县、弥渡县、祥云县、洱源县、巍山彝族回族自治县、宾川县、大理市)
荆门市(掇刀区、钟祥市、东宝区、京山市、沙洋县)
宿州市(灵璧县、埇桥区、砀山县、泗县、萧县)
铁岭市(银州区、铁岭县、开原市、清河区、西丰县、调兵山市、昌图县) 长沙市(开福区、芙蓉区、长沙县、望城区、浏阳市、岳麓区、天心区、宁乡市、雨花区)
百色市(凌云县、德保县、右江区、田东县、田阳区、田林县、平果市、靖西市、西林县、乐业县、那坡县、隆林各族自治县)
德宏傣族景颇族自治州(梁河县、瑞丽市、陇川县、芒市、盈江县)
邵阳市(新邵县、武冈市、新宁县、北塔区、双清区、大祥区、绥宁县、隆回县、洞口县、邵阳县、邵东市、城步苗族自治县)乌海市(乌达区、海南区、海勃湾区)
邯郸市(大名县、肥乡区、峰峰矿区、丛台区、永年区、涉县、磁县、临漳县、鸡泽县、成安县、曲周县、邯山区、魏县、武安市、广平县、复兴区、邱县、馆陶县) 运城市(新绛县、垣曲县、平陆县、盐湖区、芮城县、万荣县、闻喜县、稷山县、夏县、河津市、临猗县、绛县、永济市)
阜阳市(临泉县、太和县、颍东区、颍州区、界首市、颍上县、阜南县、颍泉区)
长春市(二道区、双阳区、九台区、公主岭市、榆树市、宽城区、德惠市、朝阳区、南关区、绿园区、农安县)
贺州市(平桂区、昭平县、富川瑶族自治县、钟山县、八步区)迪庆藏族自治州(维西傈僳族自治县、香格里拉市、德钦县)
莆田市(荔城区、涵江区、城厢区、仙游县、秀屿区)
乐山市(马边彝族自治县、犍为县、金口河区、峨边彝族自治县、夹江县、沙湾区、五通桥区、峨眉山市、沐川县、井研县、市中区)
那曲市(索县、嘉黎县、安多县、巴青县、聂荣县、比如县、双湖县、尼玛县、申扎县、色尼区、班戈县)
新乡市(封丘县、卫滨区、辉县市、红旗区、卫辉市、凤泉区、获嘉县、原阳县、牧野区、延津县、新乡县、长垣市)
西安市(莲湖区、灞桥区、未央区、长安区、鄠邑区、周至县、蓝田县、临潼区、阎良区、新城区、高陵区、碑林区、雁塔区)
汉中市(留坝县、镇巴县、宁强县、略阳县、勉县、洋县、汉台区、城固县、佛坪县、南郑区、西乡县)
松原市(乾安县、扶余市、前郭尔罗斯蒙古族自治县、宁江区、长岭县)
襄阳市(老河口市、保康县、襄城区、南漳县、宜城市、枣阳市、谷城县、襄州区、樊城区)
淮南市(凤台县、谢家集区、田家庵区、八公山区、寿县、潘集区、大通区)
伊春市(乌翠区、汤旺县、金林区、伊美区、南岔县、铁力市、丰林县、友好区、嘉荫县、大箐山县)
徐州市(泉山区、丰县、新沂市、云龙区、睢宁县、沛县、邳州市、铜山区、贾汪区、鼓楼区)
宜春市(袁州区、樟树市、上高县、铜鼓县、奉新县、宜丰县、靖安县、万载县、高安市、丰城市)
泰安市(岱岳区、新泰市、东平县、肥城市、宁阳县、泰山区)
嘉兴市(秀洲区、平湖市、海盐县、南湖区、嘉善县、海宁市、桐乡市)
澳门特别行政区
鄂尔多斯市(康巴什区、达拉特旗、准格尔旗、鄂托克旗、杭锦旗、乌审旗、鄂托克前旗、东胜区、伊金霍洛旗)
4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。