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乌鲁木齐市(天山区、水磨沟区、头屯河区、米东区、沙依巴克区、新市区、乌鲁木齐县、达坂城区)
呼伦贝尔市(新巴尔虎左旗、新巴尔虎右旗、扎赉诺尔区、陈巴尔虎旗、海拉尔区、莫力达瓦达斡尔族自治旗、扎兰屯市、鄂温克族自治旗、牙克石市、阿荣旗、额尔古纳市、根河市、鄂伦春自治旗、满洲里市)
滨州市(博兴县、无棣县、滨城区、邹平市、惠民县、沾化区、阳信县) 陇南市(徽县、康县、宕昌县、西和县、文县、礼县、武都区、两当县、成县)
北海市(海城区、合浦县、银海区、铁山港区)
东莞市
辽源市(东辽县、东丰县、西安区、龙山区)兰州市(永登县、榆中县、安宁区、皋兰县、七里河区、西固区、红古区、城关区)
延边朝鲜族自治州(汪清县、珲春市、和龙市、敦化市、龙井市、安图县、延吉市、图们市) 和田地区(洛浦县、和田市、皮山县、于田县、墨玉县、策勒县、民丰县、和田县)
广安市(邻水县、广安区、岳池县、武胜县、华蓥市、前锋区)
云浮市(云城区、罗定市、郁南县、云安区、新兴县)
喀什地区(疏附县、巴楚县、叶城县、喀什市、莎车县、疏勒县、塔什库尔干塔吉克自治县、英吉沙县、泽普县、伽师县、岳普湖县、麦盖提县)
保山市(隆阳区、施甸县、龙陵县、昌宁县、腾冲市)
锦州市(黑山县、古塔区、北镇市、凌河区、太和区、凌海市、义县)
朝阳市(双塔区、喀喇沁左翼蒙古族自治县、建平县、龙城区、凌源市、北票市、朝阳县)
迪庆藏族自治州(维西傈僳族自治县、香格里拉市、德钦县)
安阳市(殷都区、汤阴县、北关区、滑县、内黄县、龙安区、林州市、安阳县、文峰区)
鞍山市(海城市、台安县、岫岩满族自治县、铁东区、立山区、千山区、铁西区)
驻马店市(新蔡县、驿城区、确山县、汝南县、正阳县、西平县、泌阳县、遂平县、平舆县、上蔡县)
抚顺市(望花区、东洲区、抚顺县、清原满族自治县、顺城区、新宾满族自治县、新抚区)
益阳市(资阳区、桃江县、赫山区、安化县、沅江市、南县)
遵义市(余庆县、汇川区、桐梓县、正安县、道真仡佬族苗族自治县、凤冈县、赤水市、湄潭县、务川仡佬族苗族自治县、习水县、红花岗区、绥阳县、播州区、仁怀市)
佛山市(三水区、南海区、禅城区、高明区、顺德区)
宣城市(泾县、宁国市、绩溪县、郎溪县、旌德县、广德市、宣州区)
邢台市(临城县、平乡县、南宫市、新河县、清河县、临西县、柏乡县、巨鹿县、威县、任泽区、信都区、内丘县、宁晋县、广宗县、沙河市、南和区、隆尧县、襄都区)
吴忠市(红寺堡区、利通区、青铜峡市、盐池县、同心县)
银川市(永宁县、灵武市、兴庆区、贺兰县、西夏区、金凤区)
宜春市(万载县、奉新县、袁州区、樟树市、宜丰县、铜鼓县、靖安县、丰城市、高安市、上高县)
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朔州市(应县、怀仁市、平鲁区、朔城区、右玉县、山阴县)
淮南市(田家庵区、潘集区、八公山区、大通区、凤台县、寿县、谢家集区)
成都市(新都区、蒲江县、彭州市、青白江区、锦江区、武侯区、温江区、双流区、崇州市、郫都区、金牛区、简阳市、成华区、新津区、邛崃市、大邑县、青羊区、金堂县、都江堰市、龙泉驿区)
三明市(沙县区、三元区、宁化县、将乐县、大田县、清流县、永安市、明溪县、泰宁县、建宁县、尤溪县) 黔南布依族苗族自治州(三都水族自治县、贵定县、惠水县、荔波县、独山县、瓮安县、罗甸县、福泉市、平塘县、龙里县、长顺县、都匀市)
台州市(三门县、玉环市、天台县、椒江区、仙居县、临海市、温岭市、路桥区、黄岩区)
张家口市(赤城县、怀来县、尚义县、万全区、桥西区、张北县、蔚县、崇礼区、涿鹿县、康保县、下花园区、沽源县、怀安县、桥东区、阳原县、宣化区)
新疆维吾尔自治区临汾市(蒲县、汾西县、隰县、大宁县、翼城县、侯马市、吉县、古县、襄汾县、曲沃县、霍州市、尧都区、安泽县、永和县、浮山县、乡宁县、洪洞县)
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河池市(环江毛南族自治县、东兰县、巴马瑶族自治县、宜州区、金城江区、凤山县、南丹县、都安瑶族自治县、天峨县、大化瑶族自治县、罗城仫佬族自治县)
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永州市(江永县、双牌县、祁阳市、新田县、冷水滩区、江华瑶族自治县、宁远县、道县、零陵区、蓝山县、东安县)阳泉市(郊区、矿区、城区、平定县、盂县)
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达州市(万源市、开江县、通川区、达川区、渠县、宣汉县、大竹县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。