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资阳市(安岳县、雁江区、乐至县)
宣城市(旌德县、宣州区、绩溪县、泾县、宁国市、广德市、郎溪县)
沈阳市(和平区、法库县、沈北新区、沈河区、新民市、浑南区、苏家屯区、大东区、皇姑区、铁西区、康平县、于洪区、辽中区) 黑河市(嫩江市、逊克县、北安市、孙吴县、五大连池市、爱辉区)
成都市(金堂县、青白江区、大邑县、邛崃市、青羊区、锦江区、双流区、彭州市、新津区、武侯区、新都区、崇州市、温江区、都江堰市、金牛区、简阳市、郫都区、龙泉驿区、蒲江县、成华区)
通辽市(奈曼旗、科尔沁左翼中旗、扎鲁特旗、科尔沁区、开鲁县、霍林郭勒市、库伦旗、科尔沁左翼后旗)
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伊犁哈萨克自治州(奎屯市、昭苏县、霍城县、察布查尔锡伯自治县、特克斯县、霍尔果斯市、新源县、尼勒克县、伊宁市、伊宁县、巩留县) 德宏傣族景颇族自治州(盈江县、瑞丽市、陇川县、芒市、梁河县)
蚌埠市(蚌山区、怀远县、龙子湖区、淮上区、五河县、禹会区、固镇县)
雅安市(雨城区、石棉县、荥经县、天全县、名山区、芦山县、宝兴县、汉源县)
南平市(武夷山市、建瓯市、建阳区、政和县、顺昌县、邵武市、浦城县、延平区、光泽县、松溪县)
那曲市(尼玛县、巴青县、嘉黎县、双湖县、比如县、聂荣县、安多县、班戈县、色尼区、申扎县、索县)
东营市(利津县、河口区、东营区、广饶县、垦利区)
锦州市(凌海市、凌河区、北镇市、黑山县、义县、古塔区、太和区)
宜春市(樟树市、万载县、袁州区、丰城市、铜鼓县、宜丰县、奉新县、靖安县、高安市、上高县)
株洲市(渌口区、芦淞区、天元区、石峰区、攸县、荷塘区、炎陵县、茶陵县、醴陵市)
唐山市(迁安市、曹妃甸区、古冶区、路北区、开平区、路南区、滦州市、滦南县、丰南区、迁西县、丰润区、玉田县、乐亭县、遵化市)
阳泉市(盂县、矿区、城区、平定县、郊区)
莆田市(仙游县、城厢区、涵江区、秀屿区、荔城区)
怒江傈僳族自治州(福贡县、泸水市、贡山独龙族怒族自治县、兰坪白族普米族自治县)
宁夏回族自治区
湖州市(德清县、安吉县、长兴县、吴兴区、南浔区)
大理白族自治州(弥渡县、大理市、云龙县、剑川县、漾濞彝族自治县、巍山彝族回族自治县、洱源县、祥云县、永平县、鹤庆县、南涧彝族自治县、宾川县)
驻马店市(上蔡县、遂平县、新蔡县、确山县、正阳县、汝南县、泌阳县、平舆县、驿城区、西平县)
拉萨市(曲水县、达孜区、墨竹工卡县、当雄县、林周县、尼木县、城关区、堆龙德庆区)
庆阳市(西峰区、宁县、环县、镇原县、庆城县、正宁县、合水县、华池县)
长治市(武乡县、潞城区、沁源县、屯留区、上党区、长子县、襄垣县、沁县、黎城县、潞州区、壶关县、平顺县)
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承德市(平泉市、滦平县、宽城满族自治县、承德县、隆化县、双桥区、围场满族蒙古族自治县、丰宁满族自治县、双滦区、鹰手营子矿区、兴隆县)
湘潭市(岳塘区、湘乡市、韶山市、湘潭县、雨湖区)
邯郸市(涉县、肥乡区、曲周县、复兴区、邱县、大名县、鸡泽县、峰峰矿区、武安市、丛台区、成安县、广平县、磁县、邯山区、临漳县、永年区、馆陶县、魏县)
淄博市(张店区、桓台县、博山区、高青县、淄川区、沂源县、临淄区、周村区) 梧州市(万秀区、蒙山县、岑溪市、长洲区、藤县、龙圩区、苍梧县)
宜昌市(当阳市、伍家岗区、枝江市、猇亭区、宜都市、西陵区、长阳土家族自治县、远安县、点军区、五峰土家族自治县、夷陵区、秭归县、兴山县)
深圳市(坪山区、盐田区、福田区、宝安区、龙岗区、龙华区、光明区、南山区、罗湖区)
博尔塔拉蒙古自治州(温泉县、精河县、博乐市、阿拉山口市)张家界市(桑植县、慈利县、武陵源区、永定区)
恩施土家族苗族自治州(来凤县、利川市、鹤峰县、宣恩县、恩施市、巴东县、咸丰县、建始县) 厦门市(同安区、集美区、思明区、海沧区、翔安区、湖里区)
吉安市(吉安县、永新县、井冈山市、吉州区、吉水县、峡江县、永丰县、万安县、安福县、青原区、新干县、泰和县、遂川县)
马鞍山市(博望区、和县、当涂县、雨山区、花山区、含山县)
内江市(资中县、市中区、东兴区、隆昌市、威远县)内蒙古自治区
景德镇市(乐平市、昌江区、珠山区、浮梁县)
西安市(雁塔区、灞桥区、蓝田县、未央区、长安区、高陵区、阎良区、碑林区、新城区、鄠邑区、临潼区、莲湖区、周至县)
漯河市(临颍县、召陵区、郾城区、舞阳县、源汇区)
赤峰市(红山区、林西县、巴林左旗、阿鲁科尔沁旗、喀喇沁旗、克什克腾旗、松山区、元宝山区、宁城县、巴林右旗、翁牛特旗、敖汉旗)
南京市(六合区、建邺区、鼓楼区、栖霞区、玄武区、浦口区、雨花台区、溧水区、高淳区、江宁区、秦淮区)
扬州市(高邮市、江都区、宝应县、邗江区、仪征市、广陵区)
长春市(德惠市、宽城区、朝阳区、九台区、公主岭市、榆树市、农安县、二道区、绿园区、双阳区、南关区)
潍坊市(寒亭区、寿光市、奎文区、高密市、临朐县、青州市、安丘市、潍城区、坊子区、昌邑市、昌乐县、诸城市)
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据中国证监会4月25日发布的消息,财政部、证监会日前修订印发《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》(下称《办法》)。《办法》提出,加强对会计师事务所从事证券服务业务的全流程监管,引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理等内容,推动引导会计师事务所加大对执业能力和执业质量的关注和投入,更好服务资本市场发展和维护审计市场秩序。
财政部、证监会有关部门负责人在就《办法》有关问题回答记者提问时表示,会计师事务所为证券发行、上市、挂牌、交易等业务活动提供专业服务,对资本市场会计信息等发挥审计鉴证作用。随着资本市场改革和财会监督不断深化,党中央、国务院就加强财会监督、全面加强金融监管提出了更高要求。
此次《办法》的修订聚焦近年来备案管理实践反映的部分从事证券服务业务会计师事务所胜任能力不足、执业质量不高等关键突出问题,通过改进备案管理、规范行业秩序,督促会计师事务所加强内部管理和质量管理,提升执业质量。同时,《办法》突出优化会计师事务所从事证券服务业务备案管理流程,把紧备案入口,并明确加强备案管理与注册会计师行业法律法规、资本市场管理要求的协调衔接,强化监管合力。
一是完善备案要求,加强对执业质量的关注引导。《办法》优化首次备案要求,提出会计师事务所从事证券服务业务首次备案的有关要求,引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理,提升职业责任风险承担能力,强化信用约束。
二是完善管理闭环,加强对会计师事务所从事证券服务业务的全流程监管。《办法》完善重大事项备案、年度备案要求,在首次备案基础上关注会计师事务所是否持续符合备案要求,增加注销、整改等管理流程,实现进出有序,并通过联合核验等方式提升监管有效性。
三是加强同《中华人民共和国注册会计师法》《中华人民共和国证券法》《会计师事务所执业许可和监督管理办法》《会计师事务所从事证券服务业务信息披露规定》等的衔接协调,对有关备案信息填报流程、备案材料模板以及文字表述等作了修改完善。
上述负责人介绍,财政部、证监会还将切实抓好《办法》的贯彻落实工作,包括通过多种方式加强对《办法》的解读,促进有关会计师事务所准确理解和有效执行,切实提升从事证券服务业务的胜任能力;完善相关备案平台系统,加强信息共享,便利会计师事务所备案操作,并加强备案具体指导,逐步稳妥完成过渡;加强工作协同,统筹用好现场和非现场、线上和线下等监管方式,有序开展备案相关的核验、公告等管理工作。
北京市地方金融监督管理局近日发布了第一批“失联”“空壳”小额贷款公司名单。今年以来,江西、重庆、湖北、云南、大连等多地也陆续发布公告,清退、注销辖区小额贷款公司。
据记者不完全统计,今年以来,全国各地公告注销的小额贷款机构已超150家。受访行业专家指出,“受经济形势和自身能力、展业范围限制影响,在外部竞争加剧、持续严监管的情况下,小贷机构特别是地方小贷机构近年来生存压力较大,整体数量和规模呈下滑态势。小贷机构存续发展还应着眼于股东和团队能影响到的资源,做精做实,同时积极与银行对接,解决一些小微企业融资落地的问题。”
近日,北京市地方金融监督管理局发布了第一批“失联”“空壳”小额贷款公司名单,包括北京凤凰小额贷款股份有限公司、北京祥云小额贷款有限责任公司、北京耀盛小额贷款有限公司等8家小贷机构。
不久前,大连市地方金融管理局发布《关于终止部分小额贷款公司开展互联网小额贷款业务试点的公告》,终止大连中山锦联小额贷款股份有限公司、大连高新技术产业园区国融小额贷款股份有限公司、大连西岗杰源小额贷款有限公司开展互联网小额贷款业务试点。
被终止开展互联网小额贷款业务试点后,上述3家小贷机构不得继续从事网络贷款业务,不得在大连市外办理线下贷款业务,不得通过网站、移动应用程序(APP)、小程序等互联网平台(含自有及合作机构)开展营销获客、发布贷款产品或者发放贷款,也不得使用“网络小额贷款”“网络借贷”“网贷”等相关标识,应及时清理营业场所相关标识和名称。
据记者不完全统计,今年以来,江西、重庆、湖北、云南、大连等多地公告注销的小额贷款机构已超150家。今年4月,云南省发布了“失联”“空壳”小贷公司名单,其中名称或经营范围包含“小额贷款公司”的机构共有109家。江苏省金融办不久前批复,同意终止南通市海门区苏通科创农村小额贷款有限公司、南通市通州区恒晟农村小额贷款股份有限公司、仪征市群成农村小额贷款有限公司、南通市海门区大岛农村小额贷款有限公司的经营资格。
除江苏外,内蒙古今年以来已经清退26家小贷公司。内蒙古金融办在2月18日发布公告,取消了赤峰市元宝山区永富小额贷款有限责任公司、赤峰市元宝山区融昌小额贷款有限责任公司、锡林浩特市瑞恒小额贷款有限责任公司等10家小额贷款公司的经营资格。稍早前的1月10日,内蒙古金融办发布消息称,呼和浩特市兴银小额贷款有限责任公司、呼和浩特市兴光小额贷款有限责任公司等16家小额贷款公司符合“失联、空壳”情形。内蒙古金融办取消上述16家小额贷款公司试点资格,要求不得继续从事或者变相从事小额贷款经营业务。
此外,四川金融办曾发布公告称,同意广元市旺苍县佳铭小额贷款有限公司退出小额贷款行业。广东金融办同意潮州市潮安区融信小额贷款股份有限公司、韶关市曲江区宝银小额贷款有限公司等6家小贷公司注销小贷业务试点资格。广西金融办注销了北海市威联得小额贷款有限公司小额贷款业务经营许可。
中国地方金融研究院研究员莫开伟告诉记者,小贷公司存在的风险比较多,容易打乱金融市场秩序。鉴于小贷公司的自身经营能力,以及经营局限性,并从降低中小微实体企业融资成本以及维护金融市场秩序考虑,建议进一步压缩机构数量,尽可能地减少小贷公司经营不善带来的风险。
从行业发展的政策环境来看,身份属性定位不明、区域监管的分化与限制是小额贷款公司面临的重点问题,这也极大地影响了小额贷款公司的健康发展和持续服务能力。近年来,愈加严格的行业监管也压缩着小贷公司的生存和展业空间。
去年4月,金融监管总局、证监会、市场监管总局等三部委联合下发《关于进一步加强地方金融组织监管的通知》,力争3年内压降地方金融组织总量,清退“失联”“空壳”及严重违规机构。今年1月,国家金融监督管理总局发布《小额贷款公司监督管理暂行办法》,对业务经营、公司治理与风险管理、消费者权益保护、非正常经营企业退出等作出规定。
素喜智研高级研究员苏筱芮告诉记者,从近年情况来看,监管部门重点关注小贷机构的业务运营情况、风险防控措施、合规经营情况。小贷公司需要依照相关新规条款及时作出调整,从顶层建立健全内控机制,结合自身资源禀赋及市场需求来打造差异化竞争能力。
博通咨询首席分析师王蓬博对记者表示,区域小贷机构仍在缩减主要是由于行业的相关监管政策,对行业乱象的整治,让行业逐步正规化,不符合监管要求的机构逐步退出市场。当然也有部分平台,从合规和杠杆率等方面考虑,主动将零售金融业务迁移至消费金融主体。金融监管趋严后,行业步入正轨,行业自身调整逐步结束,机构数量和贷款规模将趋于稳定。
小微信贷专家嵇少峰建议,小贷机构特别是地方小贷机构,一是要着眼于股东和团队能影响到的资源,做精做实,这是一种常规的打法;二是要谋求多区域小贷公司的合作,持牌小贷合作形成统一、批量的场景来落地执行,同时帮助银行解决一些小微企业融资落地的问题。