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怒江傈僳族自治州(泸水市、福贡县、贡山独龙族怒族自治县、兰坪白族普米族自治县)
杭州市(临安区、建德市、萧山区、上城区、余杭区、钱塘区、富阳区、西湖区、临平区、桐庐县、拱墅区、滨江区、淳安县)
曲靖市(罗平县、师宗县、会泽县、麒麟区、陆良县、马龙区、富源县、宣威市、沾益区)
儋州市 吕梁市(交城县、交口县、文水县、方山县、汾阳市、孝义市、兴县、石楼县、中阳县、岚县、临县、柳林县、离石区)
乌鲁木齐市(水磨沟区、米东区、新市区、乌鲁木齐县、达坂城区、沙依巴克区、头屯河区、天山区)
石嘴山市(平罗县、惠农区、大武口区)
钦州市(钦北区、灵山县、浦北县、钦南区)
徐州市(贾汪区、鼓楼区、睢宁县、铜山区、沛县、新沂市、云龙区、邳州市、泉山区、丰县) 和田地区(和田市、皮山县、策勒县、和田县、洛浦县、民丰县、于田县、墨玉县)
金华市(磐安县、永康市、兰溪市、武义县、东阳市、金东区、义乌市、婺城区、浦江县)
泰州市(靖江市、高港区、兴化市、泰兴市、姜堰区、海陵区)
三明市(明溪县、三元区、大田县、将乐县、清流县、泰宁县、永安市、沙县区、尤溪县、建宁县、宁化县)
娄底市(新化县、冷水江市、涟源市、娄星区、双峰县)
宁波市(宁海县、北仑区、鄞州区、慈溪市、江北区、象山县、海曙区、余姚市、奉化区、镇海区)
云浮市(云安区、云城区、新兴县、罗定市、郁南县)
信阳市(平桥区、光山县、潢川县、息县、浉河区、商城县、淮滨县、固始县、新县、罗山县)
平凉市(崇信县、静宁县、华亭市、灵台县、崆峒区、庄浪县、泾川县)
太原市(清徐县、小店区、杏花岭区、娄烦县、万柏林区、迎泽区、阳曲县、尖草坪区、古交市、晋源区)
四平市(伊通满族自治县、铁西区、梨树县、双辽市、铁东区)
镇江市(句容市、丹徒区、丹阳市、扬中市、京口区、润州区)
山南市(错那市、隆子县、乃东区、贡嘎县、琼结县、浪卡子县、加查县、扎囊县、洛扎县、曲松县、措美县、桑日县)
延安市(宝塔区、延川县、吴起县、安塞区、延长县、富县、黄龙县、宜川县、甘泉县、黄陵县、志丹县、洛川县、子长市)
厦门市(同安区、翔安区、湖里区、集美区、思明区、海沧区)
河池市(罗城仫佬族自治县、南丹县、都安瑶族自治县、东兰县、天峨县、金城江区、凤山县、环江毛南族自治县、巴马瑶族自治县、大化瑶族自治县、宜州区)
那曲市(比如县、聂荣县、色尼区、班戈县、巴青县、嘉黎县、安多县、尼玛县、申扎县、索县、双湖县)
聊城市(莘县、冠县、临清市、阳谷县、东阿县、高唐县、茌平区、东昌府区)
泰安市(肥城市、泰山区、岱岳区、新泰市、东平县、宁阳县)
咸宁市(通城县、崇阳县、咸安区、嘉鱼县、通山县、赤壁市)
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晋城市(高平市、阳城县、城区、陵川县、沁水县、泽州县)
淮安市(清江浦区、盱眙县、淮阴区、金湖县、洪泽区、淮安区、涟水县)
郑州市(登封市、上街区、新密市、荥阳市、管城回族区、新郑市、巩义市、金水区、惠济区、中原区、中牟县、二七区)
驻马店市(泌阳县、正阳县、汝南县、确山县、平舆县、西平县、新蔡县、驿城区、上蔡县、遂平县) 阜阳市(临泉县、颍东区、阜南县、太和县、界首市、颍州区、颍泉区、颍上县)
阿里地区(革吉县、改则县、普兰县、措勤县、日土县、噶尔县、札达县)
湘西土家族苗族自治州(保靖县、花垣县、龙山县、凤凰县、古丈县、泸溪县、吉首市、永顺县)
秦皇岛市(抚宁区、北戴河区、山海关区、青龙满族自治县、昌黎县、卢龙县、海港区)玉溪市(峨山彝族自治县、元江哈尼族彝族傣族自治县、易门县、华宁县、红塔区、新平彝族傣族自治县、江川区、通海县、澄江市)
永州市(祁阳市、道县、冷水滩区、蓝山县、江华瑶族自治县、零陵区、宁远县、东安县、双牌县、江永县、新田县) 大兴安岭地区(呼玛县、塔河县、漠河市)
渭南市(澄城县、大荔县、合阳县、韩城市、蒲城县、临渭区、华州区、富平县、潼关县、华阴市、白水县)
塔城地区(裕民县、塔城市、托里县、和布克赛尔蒙古自治县、乌苏市、额敏县、沙湾市)
吉林市(永吉县、蛟河市、舒兰市、船营区、丰满区、桦甸市、龙潭区、昌邑区、磐石市)荆州市(洪湖市、公安县、监利市、沙市区、江陵县、石首市、荆州区、松滋市)
重庆市(北碚区、涪陵区、璧山区、万州区、石柱土家族自治县、长寿区、丰都县、彭水苗族土家族自治县、永川区、城口县、潼南区、荣昌区、武隆区、江北区、黔江区、云阳县、南川区、沙坪坝区、綦江区、巫溪县、奉节县、大渡口区、渝北区、巴南区、大足区、渝中区、忠县、秀山土家族苗族自治县、巫山县、垫江县、酉阳土家族苗族自治县、铜梁区、南岸区、江津区、梁平区、开州区、九龙坡区、合川区)
武威市(古浪县、天祝藏族自治县、民勤县、凉州区)
防城港市(港口区、上思县、东兴市、防城区)
玉林市(福绵区、陆川县、博白县、北流市、玉州区、兴业县、容县)
新乡市(新乡县、牧野区、凤泉区、长垣市、原阳县、辉县市、封丘县、红旗区、卫滨区、延津县、获嘉县、卫辉市)
楚雄彝族自治州(永仁县、武定县、大姚县、双柏县、牟定县、南华县、楚雄市、禄丰市、姚安县、元谋县)
三沙市(西沙区、南沙区)
濮阳市(范县、濮阳县、清丰县、华龙区、台前县、南乐县)
营口市(鲅鱼圈区、大石桥市、西市区、站前区、盖州市、老边区)
珠海市(香洲区、金湾区、斗门区)
商丘市(睢阳区、民权县、虞城县、梁园区、柘城县、永城市、宁陵县、睢县、夏邑县)
阿克苏地区(库车市、阿瓦提县、乌什县、温宿县、沙雅县、阿克苏市、新和县、拜城县、柯坪县)
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贺州市(昭平县、平桂区、八步区、富川瑶族自治县、钟山县)
据中国证监会4月25日发布的消息,财政部、证监会日前修订印发《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》(下称《办法》)。《办法》提出,加强对会计师事务所从事证券服务业务的全流程监管,引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理等内容,推动引导会计师事务所加大对执业能力和执业质量的关注和投入,更好服务资本市场发展和维护审计市场秩序。
财政部、证监会有关部门负责人在就《办法》有关问题回答记者提问时表示,会计师事务所为证券发行、上市、挂牌、交易等业务活动提供专业服务,对资本市场会计信息等发挥审计鉴证作用。随着资本市场改革和财会监督不断深化,党中央、国务院就加强财会监督、全面加强金融监管提出了更高要求。
此次《办法》的修订聚焦近年来备案管理实践反映的部分从事证券服务业务会计师事务所胜任能力不足、执业质量不高等关键突出问题,通过改进备案管理、规范行业秩序,督促会计师事务所加强内部管理和质量管理,提升执业质量。同时,《办法》突出优化会计师事务所从事证券服务业务备案管理流程,把紧备案入口,并明确加强备案管理与注册会计师行业法律法规、资本市场管理要求的协调衔接,强化监管合力。
一是完善备案要求,加强对执业质量的关注引导。《办法》优化首次备案要求,提出会计师事务所从事证券服务业务首次备案的有关要求,引导会计师事务所加强一体化管理和质量管理,提升职业责任风险承担能力,强化信用约束。
二是完善管理闭环,加强对会计师事务所从事证券服务业务的全流程监管。《办法》完善重大事项备案、年度备案要求,在首次备案基础上关注会计师事务所是否持续符合备案要求,增加注销、整改等管理流程,实现进出有序,并通过联合核验等方式提升监管有效性。
三是加强同《中华人民共和国注册会计师法》《中华人民共和国证券法》《会计师事务所执业许可和监督管理办法》《会计师事务所从事证券服务业务信息披露规定》等的衔接协调,对有关备案信息填报流程、备案材料模板以及文字表述等作了修改完善。
上述负责人介绍,财政部、证监会还将切实抓好《办法》的贯彻落实工作,包括通过多种方式加强对《办法》的解读,促进有关会计师事务所准确理解和有效执行,切实提升从事证券服务业务的胜任能力;完善相关备案平台系统,加强信息共享,便利会计师事务所备案操作,并加强备案具体指导,逐步稳妥完成过渡;加强工作协同,统筹用好现场和非现场、线上和线下等监管方式,有序开展备案相关的核验、公告等管理工作。
北京市地方金融监督管理局近日发布了第一批“失联”“空壳”小额贷款公司名单。今年以来,江西、重庆、湖北、云南、大连等多地也陆续发布公告,清退、注销辖区小额贷款公司。
据记者不完全统计,今年以来,全国各地公告注销的小额贷款机构已超150家。受访行业专家指出,“受经济形势和自身能力、展业范围限制影响,在外部竞争加剧、持续严监管的情况下,小贷机构特别是地方小贷机构近年来生存压力较大,整体数量和规模呈下滑态势。小贷机构存续发展还应着眼于股东和团队能影响到的资源,做精做实,同时积极与银行对接,解决一些小微企业融资落地的问题。”
近日,北京市地方金融监督管理局发布了第一批“失联”“空壳”小额贷款公司名单,包括北京凤凰小额贷款股份有限公司、北京祥云小额贷款有限责任公司、北京耀盛小额贷款有限公司等8家小贷机构。
不久前,大连市地方金融管理局发布《关于终止部分小额贷款公司开展互联网小额贷款业务试点的公告》,终止大连中山锦联小额贷款股份有限公司、大连高新技术产业园区国融小额贷款股份有限公司、大连西岗杰源小额贷款有限公司开展互联网小额贷款业务试点。
被终止开展互联网小额贷款业务试点后,上述3家小贷机构不得继续从事网络贷款业务,不得在大连市外办理线下贷款业务,不得通过网站、移动应用程序(APP)、小程序等互联网平台(含自有及合作机构)开展营销获客、发布贷款产品或者发放贷款,也不得使用“网络小额贷款”“网络借贷”“网贷”等相关标识,应及时清理营业场所相关标识和名称。
据记者不完全统计,今年以来,江西、重庆、湖北、云南、大连等多地公告注销的小额贷款机构已超150家。今年4月,云南省发布了“失联”“空壳”小贷公司名单,其中名称或经营范围包含“小额贷款公司”的机构共有109家。江苏省金融办不久前批复,同意终止南通市海门区苏通科创农村小额贷款有限公司、南通市通州区恒晟农村小额贷款股份有限公司、仪征市群成农村小额贷款有限公司、南通市海门区大岛农村小额贷款有限公司的经营资格。
除江苏外,内蒙古今年以来已经清退26家小贷公司。内蒙古金融办在2月18日发布公告,取消了赤峰市元宝山区永富小额贷款有限责任公司、赤峰市元宝山区融昌小额贷款有限责任公司、锡林浩特市瑞恒小额贷款有限责任公司等10家小额贷款公司的经营资格。稍早前的1月10日,内蒙古金融办发布消息称,呼和浩特市兴银小额贷款有限责任公司、呼和浩特市兴光小额贷款有限责任公司等16家小额贷款公司符合“失联、空壳”情形。内蒙古金融办取消上述16家小额贷款公司试点资格,要求不得继续从事或者变相从事小额贷款经营业务。
此外,四川金融办曾发布公告称,同意广元市旺苍县佳铭小额贷款有限公司退出小额贷款行业。广东金融办同意潮州市潮安区融信小额贷款股份有限公司、韶关市曲江区宝银小额贷款有限公司等6家小贷公司注销小贷业务试点资格。广西金融办注销了北海市威联得小额贷款有限公司小额贷款业务经营许可。
中国地方金融研究院研究员莫开伟告诉记者,小贷公司存在的风险比较多,容易打乱金融市场秩序。鉴于小贷公司的自身经营能力,以及经营局限性,并从降低中小微实体企业融资成本以及维护金融市场秩序考虑,建议进一步压缩机构数量,尽可能地减少小贷公司经营不善带来的风险。
从行业发展的政策环境来看,身份属性定位不明、区域监管的分化与限制是小额贷款公司面临的重点问题,这也极大地影响了小额贷款公司的健康发展和持续服务能力。近年来,愈加严格的行业监管也压缩着小贷公司的生存和展业空间。
去年4月,金融监管总局、证监会、市场监管总局等三部委联合下发《关于进一步加强地方金融组织监管的通知》,力争3年内压降地方金融组织总量,清退“失联”“空壳”及严重违规机构。今年1月,国家金融监督管理总局发布《小额贷款公司监督管理暂行办法》,对业务经营、公司治理与风险管理、消费者权益保护、非正常经营企业退出等作出规定。
素喜智研高级研究员苏筱芮告诉记者,从近年情况来看,监管部门重点关注小贷机构的业务运营情况、风险防控措施、合规经营情况。小贷公司需要依照相关新规条款及时作出调整,从顶层建立健全内控机制,结合自身资源禀赋及市场需求来打造差异化竞争能力。
博通咨询首席分析师王蓬博对记者表示,区域小贷机构仍在缩减主要是由于行业的相关监管政策,对行业乱象的整治,让行业逐步正规化,不符合监管要求的机构逐步退出市场。当然也有部分平台,从合规和杠杆率等方面考虑,主动将零售金融业务迁移至消费金融主体。金融监管趋严后,行业步入正轨,行业自身调整逐步结束,机构数量和贷款规模将趋于稳定。
小微信贷专家嵇少峰建议,小贷机构特别是地方小贷机构,一是要着眼于股东和团队能影响到的资源,做精做实,这是一种常规的打法;二是要谋求多区域小贷公司的合作,持牌小贷合作形成统一、批量的场景来落地执行,同时帮助银行解决一些小微企业融资落地的问题。