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洛阳市(西工区、老城区、汝阳县、洛龙区、嵩县、洛宁县、栾川县、新安县、孟津区、瀍河回族区、偃师区、涧西区、宜阳县、伊川县)
信阳市(息县、固始县、潢川县、新县、浉河区、光山县、商城县、淮滨县、罗山县、平桥区) 阿勒泰地区(布尔津县、青河县、吉木乃县、福海县、阿勒泰市、富蕴县、哈巴河县)
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德州市(临邑县、德城区、陵城区、乐陵市、齐河县、平原县、宁津县、夏津县、武城县、庆云县、禹城市)
南京市(浦口区、鼓楼区、溧水区、建邺区、玄武区、高淳区、六合区、栖霞区、秦淮区、雨花台区、江宁区)
杭州市(拱墅区、临平区、桐庐县、富阳区、余杭区、萧山区、西湖区、淳安县、滨江区、建德市、临安区、上城区、钱塘区) 伊犁哈萨克自治州(尼勒克县、新源县、特克斯县、霍尔果斯市、伊宁市、巩留县、昭苏县、伊宁县、霍城县、察布查尔锡伯自治县、奎屯市)
泉州市(南安市、石狮市、洛江区、金门县、惠安县、安溪县、泉港区、丰泽区、鲤城区、德化县、永春县、晋江市)
成都市(邛崃市、青羊区、武侯区、金牛区、崇州市、郫都区、都江堰市、蒲江县、金堂县、新津区、龙泉驿区、青白江区、成华区、新都区、双流区、大邑县、锦江区、彭州市、简阳市、温江区)
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海东市(平安区、互助土族自治县、循化撒拉族自治县、民和回族土族自治县、乐都区、化隆回族自治县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。