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河源市(东源县、连平县、紫金县、源城区、龙川县、和平县)
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克孜勒苏柯尔克孜自治州(阿克陶县、阿图什市、乌恰县、阿合奇县) 阿克苏地区(沙雅县、柯坪县、拜城县、乌什县、库车市、新和县、阿瓦提县、温宿县、阿克苏市)
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恩施土家族苗族自治州(咸丰县、建始县、利川市、鹤峰县、恩施市、来凤县、宣恩县、巴东县)
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宣城市(宣州区、宁国市、郎溪县、旌德县、绩溪县、广德市、泾县) 三门峡市(陕州区、卢氏县、湖滨区、灵宝市、渑池县、义马市)
防城港市(上思县、防城区、东兴市、港口区)
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昌吉回族自治州(吉木萨尔县、昌吉市、木垒哈萨克自治县、呼图壁县、阜康市、玛纳斯县、奇台县)
营口市(西市区、大石桥市、盖州市、站前区、老边区、鲅鱼圈区)
喀什地区(莎车县、巴楚县、疏附县、喀什市、泽普县、叶城县、岳普湖县、伽师县、英吉沙县、疏勒县、塔什库尔干塔吉克自治县、麦盖提县)
六安市(叶集区、裕安区、舒城县、金安区、霍山县、霍邱县、金寨县)
临沂市(费县、兰山区、郯城县、沂水县、蒙阴县、兰陵县、临沭县、平邑县、莒南县、沂南县、罗庄区、河东区)
黄南藏族自治州(河南蒙古族自治县、尖扎县、同仁市、泽库县)
百色市(平果市、田阳区、西林县、德保县、那坡县、田林县、靖西市、田东县、凌云县、隆林各族自治县、乐业县、右江区)
伊春市(友好区、汤旺县、大箐山县、南岔县、铁力市、丰林县、乌翠区、嘉荫县、金林区、伊美区)
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巴音郭楞蒙古自治州(和静县、轮台县、若羌县、尉犁县、库尔勒市、博湖县、且末县、和硕县、焉耆回族自治县)
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黄石市(黄石港区、铁山区、西塞山区、下陆区、大冶市、阳新县)
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朝阳市(双塔区、建平县、朝阳县、喀喇沁左翼蒙古族自治县、凌源市、龙城区、北票市)
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那曲市(巴青县、嘉黎县、班戈县、聂荣县、索县、申扎县、比如县、色尼区、尼玛县、双湖县、安多县)
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黔西南布依族苗族自治州(普安县、安龙县、贞丰县、望谟县、册亨县、兴仁市、晴隆县、兴义市)
4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。